浅谈美国普通工薪阶层的福利

中国的“三险一金”指的是：养老保险、失业保险、基本医疗保险和住房公积金。那么美国的普通工薪阶层的福利又是如何的呢？俺就以我自己为例谈谈美国人的福利，给大家做个参考。

美国公司提供的员工福利一般有以下几个类别：医疗保险、养老金(退休计划)、人身保险和残障保险(赔偿金是工资的三倍，50万美元封顶)、交通免税、假期等。养老保险(social security)与老年健康保险(medicare)交给联邦政府，退休后由政府发放，失业保险不用另外买，政府包，企业不管。

这些保险中，医疗保险当然是最重要的。美国看病贼贵，没保险谁都看不起病。就拿看牙来说吧，洗一次牙就超过120美元，烤瓷牙400美元一颗，拔长歪的智齿的专家门诊要300美元一颗(我回国拔了俩还不到300人民币)，牙套上千！俺学校提供两种不同的保险计划，第一种属于学校集体购买的，比较便宜，个人每月只需交区区35美元，家庭每月只需60美元；另一种是HMO，属于州政府资助的，个人每月需163美元，家庭需427美元。如果自己买保险，三四倍于这些数目亦不出奇。这两种计划都包了牙齿与眼睛保健，洗牙与视力检查能100%报销。相比之下，HMO适用于病痛比较多的员工，因为其对手术等比较大的支出是100%报销，而且没有deductible(自掏腰包的前期费用)，比如我的一个同事年前做了开颅手术，就没怎么花钱。当然，两项计划都有一定限制，比如带牙套等美容类的费用就不能报销，也都有10%到30%的co-pay(自费部分)。

美国福利的最重要特点是帮你避税。和健康保险联系在一起的是Flex Spending Account，你估算一下下年保险不包的医药费(co-pay和买不需处方的药)，告诉公司直接从你的工资里扣，放在这个免税的医药费帐户。比如我一年放500美元，如果按照我的缴税级别，我要交20%的所得税+养老保险等，那么这个帐户可以给我省100美元的税呢。当然专款专用，而且次年3月份前必须花完，否则政府就把余款没收了哦。所以多数人都宁愿估少不愿估多，象我今年没在美国拔牙，年底这个帐户就花不完，只好去买一堆常用药，甚至洗牙水都可以充数。另外，小孩的看护费用与老人的照顾费用也可以放入这个帐户免税。如果本人、配偶、父母甚至祖父母需要长期住院或养老院，还有另外的补助。

美国的养老金放在投资用的养老金帐户里，公司里用401K，学校和政府里用403b，大同小异。个人可以从工资里直接往里存，同样可以省税，59岁半之后才可以取出，那时才交所得税。这些帐户由外部投资公司管理，其实就是买卖股票等带有金融风险的产品，长期投资会有回报，可惜在最近的金融风暴里损失惨重，不少人都不能顺利退休了。俺学校根据员工服务年限和年龄定一个基数，乘以工资，往养老金帐户里加钱，每年也就是一两千，几乎可以忽略不计了，还是自己存点实际。很多人都说，至少要存工资的10%入养老帐户。在美国工作40个季度(10年)后，就可以在退休后享受美国的社会福利金了。不过联邦政府财政赤字高居不下，到俺退休时恐怕社会福利金也给花的差不多了，靠政府还不如靠自己啊。